به گزارش شهر دوست، صبح امروز، یکشنبه، پنجم بهمنماه ۱۴۰۴، در سیصد و نود و یکمین صحن شورای اسلامی شهر تهران، گزارش حسابرس رسمی شورا در خصوص حسابرسی شهرداری منطقه ۱۹ برای سال مالی ۱۴۰۲ مورد بررسی قرار گرفت.
این جلسه با حضور رئیس شورا، اعضای شورای اسلامی شهر تهران، نمایندگان حسابرسی، مدیران ستادی و شهردار منطقه ۱۹ برگزار شد و پس از قرائت گزارش حسابرس و طرح نظرات کارشناسی، تذکرات و پیشنهادات اعضای شورا، بندهای تکلیفی حسابرسی با اکثریت آرای موافق به تصویب رسید.
در ابتدای جلسه، گزارش حسابرس رسمی شورای اسلامی شهر تهران قرائت شد و سپس اعضای شورا با تمرکز بر نحوه مدیریت سپردهها، مطالبات سنواتی، داراییهای در جریان تکمیل، حسابهای فیمابین با سازمانها و ضعفهای ساختاری در ثبت اطلاعات مالی، دیدگاهها و دغدغههای خود را مطرح کردند.
بررسی این گزارش، بار دیگر برخی اعضای شورای شهر بر لزوم حضور مدیران ستادی مرتبط، بهویژه معاونت امور مناطق و معاونت مالی شهرداری تهران در جلسات حسابرسی مناطق تأکید کردند.
در ادامه جلسه، گزارش کمیسیون اصلی شورا، کمیسیون برنامه و بودجه، قرائت شد و اعضا ضمن تأکید بر کاهش محسوس بندهای حسابرسی نسبت به سنوات گذشته، اصلاح رویهها و استمرار جلسات مشترک میان حسابرس، شهرداری مناطق و ستاد مرکزی را ضروری دانستند.
حسابرس رسمی شورای اسلامی شهر تهران در تشریح یافتههای حسابرسی شهرداری منطقه ۱۹، با اشاره به بررسی سرفصلهای اصلی صورتهای مالی، اعلام کرد بخش قابل توجهی از ابهامات مالی منطقه مربوط به سپردهها، مطالبات سنواتی، داراییهای در جریان تکمیل و حسابهای فیمابین است که تعیین تکلیف نشدهاند.
وی توضیح داد: در بخش نقد و بانک، مبالغی که تحت عنوان سپرده و امانت دریافت شده، مطابق قانون به حسابهای مشخص منتقل نشده و در تاریخ ترازنامه، ماندهای به مبلغ ۵۳ میلیارد و ۱۷۱ میلیون ریال بدون تعیین تکلیف باقی مانده است.
حسابرس همچنین به نبود ریز اطلاعات مطالبات مؤدیان به مبلغ ۳ هزار و ۷۸۰ میلیارد ریال اشاره کرد و افزود: به دلیل در اختیار نبودن اطلاعات تفصیلی نزد واحد مالی منطقه و تمرکز این اطلاعات در واحد درآمد، امکان احراز کامل صحت این مطالبات فراهم نشده است.
وی در ادامه به مطالبات راکد از شرکتهای دولتی، نیروی انتظامی و بدهیهای سنوات قبل، پروژههای مشارکتی بلاتکلیف از جمله شهر آفتاب و مجتمع کوه نور گلدیس، و همچنین داراییهای ثابت در جریان تکمیل نظیر میادین میوه و ترهبار، استادیوم شهید کاظمی و پروژه شهر آفتاب پرداخت و تأکید کرد: این داراییها علیرغم بهرهبرداری، هنوز در حسابها به عنوان دارایی فعال ثبت نشدهاند.
حسابرس رسمی همچنین نبود شواهدی از ارزیابی نظاممند کنترلهای داخلی و ارائهنشدن گزارشهای حسابرسی داخلی سنوات گذشته را از نقاط ضعف جدی گزارش دانست.
اقراریان: بدون حضور معاون امور مناطق، حسابرسیها به نتیجه نمیرسد
عضو کمیسیون نظارت و حقوقی، با انتقاد از عدم حضور معاون امور مناطق شهرداری تهران در جلسه، این موضوع را یکی از چالشهای تکرارشونده در بررسی حسابرسی مناطق دانست.
وی تأکید کرد: بخش قابل توجهی از بندهای گزارش حسابرسی، خارج از اختیار شهردار منطقه است و حلوفصل آنها نیازمند ورود و پیگیری معاونت امور مناطق بهعنوان حلقه واسط میان مناطق و معاونتهای تخصصی شهرداری تهران است.
اقراریان با اشاره به ابهام در فرآیند حسابهای فیمابین و عملکرد کارگزاران سازمان املاک، اظهار داشت: توضیح این بندها نباید بر عهده اعضای شورا باشد و لازم است مدیران مسئول در شهرداری برای پاسخگویی در صحن شورا حضور یابند.
وی پیشنهاد کرد یکی از بندهای گزارش حسابرسی که مربوط به فرآیند تسویه حساب کارگزاران و حسابهای فیمابین است، بهصورت مستقل به بندهای تکلیفی اضافه شود تا گزارش تفصیلی آن به شورا ارائه و برای همه اعضا ارسال شود.
عضو کمیسیون نظارت و حقوقی همچنین تأکید کرد: حضور معاون امور مناطق در جلسات حسابرسی، هم به اطلاعرسانی دقیقتر درباره مشکلات مناطق کمک میکند و هم امکان حل مسائل میان معاونتها را تسهیل میکند.
امانی: بسیاری از بندهای حسابرسی ریشه ستادی دارد، نه منطقهای
عضو کمیسیون برنامه و بودجه شورای اسلامی شهر تهران با اشاره به ماهیت بخشی از بندهای گزارش حسابرسی، گفت: بسیاری از این موارد به عملکرد ستاد مرکزی شهرداری و معاونتهای تخصصی بازمیگردد و در اختیار مستقیم شهرداری مناطق نیست.
وی با تشریح بند مربوط به سپردهها، تصریح کرد: قانون به صراحت هرگونه دخل و تصرف در وجوه سپرده و امانات را ممنوع کرده و تکرار این بند در گزارش حسابرسی مناطق نشاندهنده ضرورت یک راهکار ساختاری در سطح شهرداری تهران است.
امانی با اشاره به موضوع حقوق و مزایای کارکنان، توضیح داد: پرداخت حقوق بهصورت متمرکز انجام میشود و مناطق به اطلاعات جزئی آن دسترسی ندارند، اما حسابرس ناچار است این موضوع را بهعنوان یک ایراد در صورتهای مالی منطقه مطرح کند.
وی افزود: مطالبات مرتبط با دستگاههایی مانند وزارت راه، شرکتهای خدماترسان آب، برق و گاز نیز از طریق تهاتر در سطح ستاد تعیین تکلیف میشود و مناطق امکان پیگیری مستقل آن را ندارند.
عضو کمیسیون برنامه و بودجه تأکید کرد: برخی بندها، از جمله ارائه اطلاعات مربوط به نوسازی بافت فرسوده، کاملاً در اختیار مناطق است و انتظار میرود با تعامل بهتر با حسابرس، از تبدیل این موارد به بند حسابرسی جلوگیری شود.
امانی استمرار جلسات مشترک میان حسابرس، اداره کل امور مالی، اداره کل امور مجامع و مناطق را عامل اصلی کاهش بندهای حسابرسی در سالهای اخیر دانست.
چمران: قانون سپردهها شفاف است و تکرار تخلف پذیرفتنی نیست
رئیس شورای اسلامی شهر تهران با تأکید بر صراحت قانون در خصوص نگهداری وجوه سپرده و امانات، اظهار داشت: طبق تبصره ۲ ماده ۷۸ قانون شهرداریها، هرگونه دخل و تصرف در این وجوه ممنوع است و این منابع باید در حسابهای مشخص نگهداری شود تا در صورت مراجعه ذینفع، بلافاصله پرداخت گردد.
وی با اشاره به تکرار این بند در گزارش حسابرسی مناطق مختلف، گفت: استمرار درج این ایراد نشان میدهد که هنوز سازوکار مناسبی برای مدیریت سپردهها در سطح شهرداری تهران تعریف نشده و لازم است حسابی ایجاد شود که امکان برداشت از آن بدون مجوز شهردار تهران وجود نداشته باشد.
چمران با بیان اینکه بسیاری از بندهای حسابرسی ماهیت عمومی دارند، افزود: حل این موارد نیازمند تصمیمگیری و اقدام در سطح ستاد مرکزی شهرداری است و نباید انتظار داشت شهرداران مناطق بهتنهایی پاسخگوی مسائلی باشند که خارج از اختیار آنهاست.
رئیس شورا همچنین بر ضرورت حضور مدیران مرتبط، بهویژه معاونتهای مالی و امور مناطق در جلسات بررسی حسابرسی مناطق تأکید کرد و این حضور را شرط لازم برای کاهش بندهای تکراری در گزارشها دانست.
شکری: جلسات مشترک حسابرسی باعث کاهش محسوس بندها شده است
سرپرست اداره کل امور مجامع شهرداری تهران با اشاره به روند بررسی گزارشهای حسابرسی مناطق، گفت: در سالهای اخیر با برگزاری جلسات مشترک میان حسابرس مستقل، شهرداری مناطق و مدیران ستادی، بخش قابل توجهی از بندهای حسابرسی تعیین تکلیف شده است.
وی با اشاره به گزارش حسابرسی شهرداری منطقه ۱۹، بیان کرد: تعداد بندهای حسابرسی نسبت به سالهای گذشته کاهش یافته و این موضوع نشاندهنده اثرگذاری تعامل مستمر و پاسخگویی دقیقتر به ایرادات حسابرس است.
شکری توضیح داد: بندهای گزارش حسابرسی به دو دسته عمومی و اختصاصی تقسیم میشوند؛ بندهای اختصاصی مربوط به عملکرد مستقیم منطقه است و توسط شهردار منطقه پاسخ داده میشود، اما بندهای عمومی به ساختار کلان شهرداری تهران بازمیگردد و نیازمند پیگیری در سطح معاونتها و سازمانهای مرکزی است. وی تأکید کرد پس از تصویب بندهای تکلیفی در شورا، جلسات کارشناسی مجدد با هدف اجرای تکالیف و کاهش بیشتر بندهای حسابرسی در دستور کار قرار خواهد گرفت.
آخوندی: گزارش حسابرسی منطقه ۱۹ نسبت به سنوات گذشته بهبود معنادار دارد
رئیس کمیسیون برنامه و بودجه شورای اسلامی شهر تهران با اشاره به مقایسه گزارش حسابرسی سال مالی ۱۴۰۲ منطقه ۱۹ با گزارشهای سالهای پیشین، اظهار داشت: بخش قابل توجهی از ایرادات قدیمی رفع شده و روند اصلاحات مالی در این منطقه قابل مشاهده است.
وی با تأکید بر نقش جلسات مشترک میان اداره کل امور مالی، اداره کل امور مجامع، حسابرس و مدیران مناطق، گفت: نتیجه این جلسات، کاهش تعداد بندها و شفافتر شدن وضعیت مالی مناطق بوده است.
آخوندی ضمن تأیید دغدغههای مطرحشده از سوی اعضای شورا، تصریح کرد: این روند اصلاحی باید تداوم داشته باشد تا بندهای باقیمانده نیز در سالهای آتی برطرف شود و گزارشهای حسابرسی به نقطه مطلوب برسد. رئیس کمیسیون برنامه و بودجه در پایان، بهبود وضعیت گزارش حسابرسی منطقه ۱۹ را نشانه حرکت در مسیر درست دانست و خواستار استمرار نظارت و پیگیری تکالیف مصوب شورا شد.
کاشانی: بندهای تکلیفی حسابرسی باید اجرایی و قابل پیگیری باشد
خزانهدار شورای اسلامی شهر تهران تأکید کرد: بندهای تکلیفی حسابرسی باید بهگونهای تنظیم شود که قابلیت اجرا، پیگیری و ارزیابی داشته باشد و شورا بتواند در مراحل بعدی، میزان تحقق این تکالیف را بهصورت دقیق رصد کند.
کاشانی با اشاره به قرائت بندهای تکلیفی حسابرسی شهرداری منطقه ۱۹ برای سال مالی ۱۴۰۲، خاطرنشان کرد: هدف شورا از تصویب این تکالیف، اصلاح ساختارها، شفافسازی حسابها و جلوگیری از تکرار ایرادات در گزارشهای سنوات آینده است.
وی در پایان خواستار استمرار همکاری میان اداره کل امور مالی، اداره کل امور مجامع و شهرداری منطقه شد تا بندهای عمومی نیز بهصورت ریشهای تعیین تکلیف شود.
اخگرپور: با تعامل حسابرس و حمایت شورا، بندهای حسابرسی به شکل قابل توجهی کاهش یافت
شهردار منطقه ۱۹ با ارائه گزارشی از اقدامات انجامشده، گفت: در گزارش اولیه حسابرسی سال مالی ۱۴۰۲، تعداد بندها ۹۹ مورد بود که با بررسیهای انجامشده، ارائه مستندات و دفاعیات کارشناسی، ۶۵ بند حذف و ۵ بند نیز تعدیل شد.
وی کاهش بندهای حسابرسی را نتیجه تلاش مجموعه همکاران منطقه، همراهی اداره کل امور مجامع و اداره کل امور مالی شهرداری تهران و تعامل مؤثر با حسابرس رسمی دانست.
اخگرپور با اشاره به بندهای تکلیفی قرائتشده در صحن شورا، اظهار داشت: بخشی از این بندها تاکنون اصلاح شده و برای سایر موارد نیز برنامهریزی لازم در حال انجام است.
شهردار منطقه ۱۹ تأکید کرد: با تشکیل کارگروه تخصصی برای سال مالی ۱۴۰۳، پیگیری بندهای عمومی که خارج از اختیار مستقیم منطقه است نیز در دستور کار قرار گرفته و امیدواریم با حمایت شورای اسلامی شهر تهران، این موارد نیز در گزارشهای آتی تعیین تکلیف شود.
در پایان بررسی گزارش حسابرسی شهرداری منطقه ۱۹ برای سال مالی ۱۴۰۲ و پس از استماع نظرات حسابرس رسمی، اعضای شورای اسلامی شهر تهران، نمایندگان شهرداری و شهردار منطقه، بندهای تکلیفی حسابرسی قرائت شد.
این بندها شامل الزام شهرداری منطقه به رعایت کامل مفاد قانونی مرتبط با سپردهها، اصلاح سیستمهای درآمدی، پیگیری وصول مطالبات، تعیین تکلیف پروژههای مشارکتی، اصلاح حساب داراییهای ثابت در جریان تکمیل، و شفافسازی حسابهای فیمابین با سازمانها و کارگزاران است.
در نهایت، بندهای تکلیفی حسابرسی شهرداری منطقه ۱۹ تهران با ۱۷ رأی موافق به تأیید صحن شورای اسلامی شهر تهران رسید.
